Overige baten en lasten

In de begroting 2023 en volgende jaren is in de stelpost loonstijgingen rekening gehouden met een jaarlijkse loonkostenontwikkeling van 2%. De thans van kracht zijnde Cao Gemeenten is in deze Bestuursrapportage doorgerekend. De stelpost "loonstijgingen" die daarvoor in de primaire begroting stond was hiervoor niet toereikend. Voor deze doorberekening naar de diverse salarisposten en het opnieuw op peil brengen van deze stelpost naar 2% in deze bestuursrapportage een verdere bijstelling moeten plaatsvinden van  € 399.000  in 2023, € 454.000 in 2024, € 500.000 in 2025 en € 553.000 in 2026.

Naar aanleiding van de, in de meicirculaire gepubliceerde percentages voor loonstijgingen, heeft vervolgens een verdere bijstelling van deze stelpost plaatsgevonden zoals verwoord in de begrotingsbrief van de provincie. Deze percentages bedragen 5,2% in 2024, 5,8% in 2025 en 4,8% in 2026 en leiden tot de volgende aanvullende bijstellingen: € 375.000 in 2024, € 858.000 in 2025 en € 1.253.000 in 2026.

Bij de bestuursrapportage 2022 is reeds rekening gehouden met hogere inflatie dan op dat moment was voorzien door een buffer te creëren op de stelpost prijscompensatie. Die buffer is destijds gecreëerd door een deel van het acres van de septembercirculaire op deze stelpost te verwerken. In deze bestuursrapportage zijn budgetten verder geïndexeerd op basis van werkelijk doorgevoerde loon- en prijsstijgingen. Daarom is deze stelpost met een gemiddeld structureel bedrag van circa € 350.000 afgeraamd.

Naar aanleiding van de meicirculaire heeft, zoals verwoord in de begrotingsbrief van de provincie, vervolgens een structurele bijstelling van deze stelpost plaatsgevonden met € 108.000 vanaf 2024.

Voor het jaar 2025 is een inkooptaakstelling van € 50.000 opgenomen. Vanaf 2026 is dit structureel € 75.000. Inmiddels zijn structurele besparingen gerealiseerd door een aantal aanbestedingen die inmiddels zijn afgerond. De aanbestedingen van onder andere een clientvolgsysteem, openbare verlichting en directievoering op onderhoud van wegen hebben ertoe geleid dat de structurele taakstelling op deze stelpost hiermee gerealiseerd kon worden.